Según el Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas (ICAC), que depende del Ministerio Economía y Competitividad, ha resuelto su investigación afirmando que la auditora internacional Deloitte cometió infracciones graves mientras se estaba produciendo la situación crítica de Bankia. Ante esta situación, la empresa privada puede presentar alegaciones a la propuesta de órgano dependiente del Ministerio de Luis de Guindos.

A pesar de que Deloitte no se encuentra entre los imputados formales en el caso sobre la fusión y salida a bolsa de Bankia, se ha comprobado que la auditoría ha tenido una participación decisiva en los hechos ocurridos y que están siendo instruidos en la Audiencia Nacional.

No es la primera vez que el ICAC informara sobre la actuación de la asesoría Deloitte respecto a la situación de Bankia, ya que en un anterior informe publicó que la empresa privada pudo incurrir en una «infracción muy grave» debido a la presunta falta de independencia. Además de esta falta grave, Deloitte también habría cometido otras faltas de carácter grave por el incumplimiento de «normas de auditoría». En el primer caso, la sanción puede llegar a anular la licencia necesaria para poder operar en España, mientras que las otras dos faltas tan sólo son sancionadas con multas económicas (a determinar según la gravedad de la sanción).

Aunque Deloitte presentó alegaciones a esta primera fase de la investigaciónque no fueron tenidas en cuenta por el ICAC, sí que fueron admitidas por un juzgado de lo contencioso-administrativo admitiera el recurso en el mes de diciembre, por lo que el organismo público tuvo que paralizar el proceso. Pero el pasado 30 de enero, en el juzgado de lo contencioso-administrativo se acabó resolviendo que no había motivos para paralizar la investigación del organismo supervisor. Así pues, el proceso de investigación ha continuado hasta llegar a la fecha de hoy.